La banca chilena está experimentando un cambio significativo debido a la nueva normativa de provisiones para créditos de consumo impuesta por la Comisión para el Mercado Financiero (CMF), que entrará en vigor en enero de 2025.

Un reciente informe mensual de la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras (Abif) revela que la implementación de este nuevo esquema ha provocado un sorprendente aumento de US$ 264 millones en las provisiones obligatorias del sector. Este incremento no es un mero hecho aislado, sino parte de un movimiento más amplio que impactará directamente la forma en que los bancos gestionan su riesgo crediticio.

El informe destaca que el aumento en las provisiones fue principalmente financiado a través de una reasignación de recursos internos, lo que puede indicar que los bancos están ajustando sus estrategias financieras para adaptarse a las nuevas exigencias.

En términos de cifras específicas, Scotiabank lidera este incremento en provisiones obligatorias, con un notable aumento de US$ 133 millones a su cartera de consumo. Le sigue Banco Santander, que reportó un alza de US$ 79 millones, y Banco de Chile con un aumento de US$ 33 millones. Por último, Bci sumó US$ 15 millones a sus provisiones, completando un panorama de ajuste significativo a nivel bancario.

A pesar de este incremento en las provisiones, la Abif señala en su informe que la cobertura de provisiones ha mostrado una tendencia a la baja en los últimos tres años, normalizándose tras el repunte experimentado durante la pandemia. En enero de 2025, se espera que el índice agregado alcance 1,47 veces el monto de la deuda morosa, lo que se encuentra en línea con su promedio histórico.

No obstante, el cambio regulatorio impulsado por la CMF busca fortalecer la estabilidad y resiliencia del sistema financiero chileno, asegurando que los bancos cuenten con los recursos necesarios para enfrentar posibles pérdidas. Las provisiones actúan como un registro contable de la pérdida esperada por los créditos otorgados, algo crucial para cualquier institución financiera.

Este nuevo modelo de cálculo de provisiones sustituye el sistema anterior basado en metodologías internas, y en octubre de 2023 la CMF anticipó que esta modificación podría resultar en un aumento general de cerca de US$ 487 millones en las provisiones.

Los cambios en el entorno regulatorio, junto con el notable aumento en las provisiones, generan incertidumbre en el mercado y es un tema que todos los involucrados, desde los consumidores hasta los inversionistas, deberán seguir de cerca.